Налоговый вычет за дачу

Содержание

Имущественный вычет при покупке дачи

Налоговый вычет за дачу

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, у каждого человека один раз в жизни имеется возможность получить 13% от суммы, потраченной на приобретение недвижимости либо земельного участка под строительство жилплощади.

Однако максимальная цена квартиры не должна превышать 2 млн. рублей и быть четко прописана в договоре купли-продажи.

При строительстве дома необходимо документальное подтверждение понесенных человеком расходов. Если жилье приобреталось с использованием средств ипотечного кредитования, то, помимо фактической стоимости недвижимости, человек может претендовать на налоговый вычет с переплаченных процентов по кредиту. Однако сумма не должна быть больше 3 млн. рублей.

Возврат подоходного налога при покупке дачи может быть осуществлен, если с момента сделки купли-продажи прошло не более трех лет. В этот период гражданину нужно обратиться в ФНС для получения налогового вычета.

Условия

Для получения возврата гражданину нужно будет обратиться в ФНС по месту прописки. Возможность использовать налоговый вычет при покупке дачи существует только у официально трудоустроенных граждан, достигших совершеннолетнего возраста и регулярно вносящих НДФЛ.

Возврат не может превышать 13% от стоимости дачного домика и не может быть больше 260 тыс. рублей.

Право подобной компенсации дается человеку один раз в жизни и может распространяться только на один объект. Вычет зависит от размера стоимости садового участка и дачного домика.

Есть возможность получить налоговый вычет и у пенсионеров вне зависимости от их трудоустройства. Если такой гражданин работает официально, ему будет возвращен процент от подоходного налога за текущий период времени. Если официальное трудоустройство отсутствует, процент НДФЛ будет рассчитываться, исходя из прошлого периода работы гражданина.

Для получения вычета важно, чтобы дача относилась к определенной категории земельных участков:

  • для ИЖС;
  • для ЛПХ;
  • для дачи.

Налоговый вычет включает в себя сумму, потраченную на приобретение дома и земельного участка, на котором расположен дом. Если участок земли предназначен для возведения жилой недвижимости, возврат можно получить после того, как будет построен дом.

Предусмотрен ли вычет на дачу в принципе

Понятие вычета покрывает возврат денег из бюджета в счет уплаченного ранее подоходного налога. Лимит 2 000 000 рублей определяется за каждым налогоплательщиком раз на всю жизнь. Он объединяет в себе все имущественные траты, в числе которых покупка, отделка и строительство жилого помещения. Подавать заявление на возврат можно до момента полного расхода средств.

С 2014 года, после внедрения законодательных новшеств в налоговой отрасли, по ранее уплаченным налогам компенсацию можно получить на дачу, а не только на жилые площади. До того момента льгота распространялась исключительно на ИЖС и вложения в жилые объекты для круглогодичного проживания.

Требования к участку

Дача, часть стоимости которой возмещается должна быть расположена на участке, что принадлежит к допустимой категории. Это может быть надел:

  • под ИЖС (индивидуальное жилищное строительство);
  • для ЛПХ (личное подсобное хозяйство);
  • для ДХ (дачное хозяйство).

Если дачный объект построен на садовом участке, то нужно через суд доказывать, что дом относится к жилому фонду.

На заметку! Тот, кто успел реализовать вычетное право до 2014 года, когда преференция была разовой и не имела ограничений по суммам, не сможет получить лимит 13% из 2 000 000 рублей.

Кто имеет право на получение вычета с покупки дачи

Возвратить средства за покупку дачи может практически любой резидент Российской Федерации, который  официально трудоустроен. Дело в том, что деньги, возвращаемые в процессе компенсации – это те самые 13%, которые удерживают со всех официально работающих граждан.

Имеет значение и ещё один немаловажный фактор в процессе возвращения вычета – чтобы приобретаемый участок с домом принадлежал к одной из следующих категорий недвижимости:

  • Земельный участок для подсобного хозяйства;
  • Для индивидуального строительства жилья;
  • Для постройки дома и ведения хозяйства.

Получить налоговый вычет на дачу могут также люди пенсионного возраста – если человек на пенсии работает, то возвращаться ему будут его же собственные отчисления в налоговую. А если он просто получает пенсию, то могут быть возвращены средства, заработанные им за последние три года.

Вычет по НДФЛ при продаже земельного участка

Налоговые инспекции в данном вопросе, как правило, придерживаются первой точки зрения. Поэтому если размер вычета в сумме 250 000 руб. налогоплательщика не удовлетворяет, а в суд обращаться он не планирует, то вычет, предоставляемый в силу пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, просить не целесообразно.

Управление Федеральной налоговой службы по г. Москве в Письме от 23.04.2012 N 20-14/[email protected] разъяснило, что специальное значение понятия «совместная собственность супругов» не установлено. Также не предусмотрены какие-либо особенности или изъятия из правового регулирования режима их общей собственности в целях налогообложения имущества.

Применение в налоговых правоотношениях понятия «совместная собственность супругов» как неравнозначного содержащемуся в гражданском и семейном законодательстве понятию «совместная собственность супругов» необоснованно, поскольку по существу это отрицало бы предусмотренный семейным и гражданским законодательством законный режим имущества супругов и принцип равенства их прав в семье.

Кто может получить

Лицам, претендующим на получение имущественного вычета, следует соответствовать следующим положениям:

  • Необходимо, чтобы человек, купивший дачу, был старше 18 лет;
  • Гражданин должен официально работать и отчислять 13 процентов в бюджет государства;
  • Лицо, которое хочет получить вычет, не воспользовалось раньше своим правом на подобную льготу, т.к. данное право предоставляется любому гражданину только один раз.

Ниже указаны ограничения, которые станут препятствием для получения имущественного вычета на приобретение дачи:

  • В случае, когда сделку купли-продажи заключили между собой родственники. Данная мера предусмотрена для исключения попыток мошенничества при получении вычета. Если этот нюанс будет проигнорирован и гражданин, оформляющий льготу, скроет родственные связи с продавцом дачи, ему грозит ответственность, которая прописана в законодательстве РФ.
  • В случае, если для покупки была использована какая-либо финансовая помощь от работодателя или государства. В эту категорию, например, можно отнести использование материнского капитала или же ситуацию, в которой дача приобретается по какой-либо государственной программе улучшения жилищных условий.

Отдельной группой населения можно выделить несовершеннолетних граждан. Когда покупателем выступает не достигшее совершеннолетия лицо, при подобных обстоятельствах на получение льготы возврата НДФЛ могут претендовать его родители или же опекуны, официально наделенные этими полномочиями.

Вычет при приобретении дачи, садового дома

Источник: https://okd1.ru/konsultacziya/imushhestvennyj-vychet-pri-pokupke-dachi/

Как оформить налоговый вычет за покупку дачи?

Налоговый вычет за дачу

Приобретая дачу, россияне могут оформить налоговый вычет и вернуть 13% от затраченных средств.

Расскажем, как правильно с юридической точки зрения оформить возврат, какая документация необходима, а также определим, кто может рассчитывать на компенсацию.

статьи:

Что такое налоговый вычет за покупку дачи, и оформляется ли он на дачный участок и дачный дом?

Понятие налогового вычета связано с возвратом компенсации, которая может быть выплачена гражданину РФ единожды за приобретение жилья или земельного участка.

Размер компенсации зависит от средств, затраченных на покупку, и не может превышать 2 миллионов рублей.

Обычно возвращается 13%. То есть вернуть россиянин сможет не больше 260 тысяч рублей за приобретение дома, квартиры, комнаты, участка земли – и, как в нашем случае, дачи.

Так как дача подразумевает собой и участок, и дом, то сумма вычета на дачу будет напрямую зависеть от двух составляющих:

  1. Цены на участок земли.
  2. Цена на дачный дом.

При оформлении учитывается факт регистрации недвижимости.

Например, если дом оформлен на одного гражданина, а участок земли – на другого, то они могут сделать два возврата. А если же собственником недвижимости является один человек, то вычет оформляется только на него – неважно, превышает общая стоимость 2 млн.руб., или нет.

Стоимость объектов недвижимости обязательно должна быть прописана в договоре купли-продажи, иначе вернуть затраченные средства будет проблемно.

В документации лучше указывать не дачу, а земельный участок с домовладением.

Могут также вернуть проценты по ипотечному кредиту (вместе с вычетом), если дачу приобретали по ипотеке.

Стоит консультироваться с юристом, чтобы определить долю, которую может вернуть государство вместе с налоговым вычетом.

Кто может получить налоговый вычет за покупку дачи – может ли вычет по налогам за дачу оформить пенсионер?

Воспользоваться данным правом может любой гражданин совершеннолетнего возраста. Желательно, чтобы он был трудоустроен или имел ранее официальное место работы, так как возвращаться будет подоходный налог (13% от заработной платы).

Важно: возврат не делается, если гражданин никогда не выплачивал налоги.

Пенсионер может оформить налоговый вычет за покупку дачи – неважно, будет он работать, или нет. Если он трудоустроен, то ему будет возвращаться подоходный налог за текущий период работы. Если он не будет трудоустроен, то подоходный налог вернется за работу в прошлые годы.

Оформить компенсацию можно единожды за приобретение какого-либо объекта недвижимости.

Пример: гражданин Елизов приобрел квартиру с гаражом, но не имел места работы. Именно поэтому в получении налогового вычета ему отказали. А спустя 10 лет он купил дачу, но уже был трудоустроен. Налоговый инспектор принял решение оформить вычет за покупку дачи.

Помните, что вычет дается за один объект недвижимости. Стоимость всех приобретенных объектов недвижимости не суммируется.

Есть еще важный момент, при котором оформление вычета становится возможным. По действующему законодательству, компенсацию можно получить за приобретение или строительство жилого дома.

Очень важно, чтобы дача, которую вы приобрели, относилась к определенным категориям земли:

Участки, которые подходят:
Для индивидуального жилищного строительства (ИЖС).
Для личного подсобного хозяйства (ЛПХ).
Для дачного строительства или же для ведения дачного хозяйства.

В том случае, если жилой дом расположен на садовом участке, то требуется решение суда в подтверждение, что дом является жилым.

Список документов для получения налогового вычета за покупку дачи

В документационный пакет следует собрать такие бумаги:

  1. Справку 2-НДФЛ с работы.
  2. Налоговую декларацию 3-НДФЛ.
  3. Копию договора, подтверждающую приобретение дачи.
  4. Копию справки от банковской организации, доказывающую перечисление денежных средств продавцу.
  5. Копию расписки, если денежные средства были переданы наличными.
  6. Документы по ипотеке, если кредит был потрачен на покупку дачного дома или же дачи.
  7. Копию документов, подтверждающих право собственности. Так как свидетельство о праве собственности уже не выдают, вы должны получить выписку из ЕГРН.

Вместе со всеми документами вам необходимо будет оформить заявление.

Как получить вычет по налогам при покупке дачного участка и дома – инструкция

Для получения налоговой компенсации необходимо следовать такой инструкции:

  1. Соберите все документы, сделайте копии.
  2. Напишите заявление.
  3. Обратитесь в налоговую инспекцию и предоставьте документацию с заявлением.
  4. Дождитесь ответа в течение 3 месяцев.
  5. Дождитесь перевода денежных средств. Деньги переводят в течение 1 месяца с даты написания ответа.

Сумму компенсации можно получить сразу же – или постепенно:

  1. 1 способ – деньги возвращает налоговая, перечисляя их на ваш банковский счет. Учитывается 1 год. Сумму делится на несколько периодов, за следующий год вы также сможете получить вычет.
  2. 2 способ – получение денег через работодателя.

    Налоговая должна направить ему документы, согласно которым с вас не будут удерживать 13% налог. Таким образом, вы будете получить ежемесячно компенсацию по затраченным средствам.

Каким способом получать средства – должны решить сами.

Выбирать за вас налоговый инспектор не сможет.

Адреса налоговых инспекций Санкт-Петербурга для обращения за вычетом

Название отдела налоговой инспекцииАдресКонтактные телефоны
УПРАВЛЕНИЕ ФНС ПО РЕГИОНУ191180, г. Санкт-Петербург, наб. реки Фонтанки, д. 76.Телефон +7 (812) 740-40-40. Cправки о входящей корреспонденции  +7 (812) 740-40-70.Факс +7 (812) 315-26-60Режим работы Управления ФНС:Пн-Чт с 9:00 до 18:00. Пт: с 9:00 до 16:45
Режим работы для отделений ФНС одинаков:Пн-Чт: 09.00-18.00.

Источник: https://pravo812.ru/useful/810-kak-oformit-nalogovyj-vychet-za-pokupku-dachi.html

Налоговый вычет при покупке дачи 2020 – возврат подоходного налога, в СНТ, положен ли, документы

Налоговый вычет за дачу

Раньше возможность получения 13-то процентного налогового вычета существовала лишь при покупке либо строительстве жилплощади. Сейчас такая возможность предоставляется и при приобретении дачного домика либо участка.

О возврате подоходного налога

В соответствии с Налоговым кодексом РФ, у каждого человека один раз в жизни имеется возможность получить 13% от суммы, потраченной на приобретение недвижимости либо земельного участка под строительство жилплощади.

Однако максимальная цена квартиры не должна превышать 2 млн. рублей и быть четко прописана в договоре купли-продажи.

При строительстве дома необходимо документальное подтверждение понесенных человеком расходов. Если жилье приобреталось с использованием средств ипотечного кредитования, то, помимо фактической стоимости недвижимости, человек может претендовать на налоговый вычет с переплаченных процентов по кредиту. Однако сумма не должна быть больше 3 млн. рублей.

Возврат подоходного налога при покупке дачи может быть осуществлен, если с момента сделки купли-продажи прошло не более трех лет. В этот период гражданину нужно обратиться в ФНС для получения налогового вычета.

Правовое регулирование

Перед обращением в налоговую службу, эксперты советуют ознакомиться с положениями действующего законодательства. Процесс предоставления вычетов регулируют статьи 78 и 220 НК РФ.

Нюансы, касающиеся особенностей получения возврата, закреплены и в ФЗ № 214.

Налоговый вычет при покупке дачи

Если стоимость земельного участка и дома превышает 2000000 рублей, то лучше их оформить отдельно. При этом будет лучше, если собственниками выступают разные лица. Это позволит получить возврат каждому гражданину.

Если стоимость обоих объектов укладываются в 2000000 рублей, то в договоре купли–продажи лучше записать земельный участок с домом.

Для получения налоговой компенсации необходимо:

  1. Собрать все документы.
  2. Написать заявление.
  3. Обратиться в налоговую инспекцию и предоставить документацию с заявлением.
  4. Дождаться ответа в течение 3 месяцев.
  5. Дождаться перевода денежных средств. Деньги переводят в течение 1 месяца после получения ответа.

Человек должен быть готов к тому, что ему предстоит подготовить декларацию.

В СНТ

Покупка земли в садовом товариществе отражается на особенностях получения льготы. Так, если человек стал владельцем участка в СНТ, а затем зарегистрировал на нем жилой дом, заявка на возврат части уплаченного налога будет отклонена. Льгота распространяется только на земли населенных пунктов и ИЖС.

Если гражданин приобрел землю и стал собственником не только участка, но и жилого дома, расположенного на нем, порядок получения возврата меняется. Государство согласится предоставить льготу.

При этом максимальная денежная сумма, с которой ему может быть предоставлен вычет, составляет 2000000 руб.

Исключение из правила составляет покупка садового участка на деньги банка. В этом случае размер суммы, с которой полагается возврат, может быть увеличен до 3000000 руб. Точный размер зависит от стоимости недвижимости.

Как оформить?

Для того, чтобы оформить вычет при приобретении дачи, необходимо подать в налоговый орган специальное заявление о предоставлении гражданину имущественного налогового вычета и приложить к нему определенный пакет документов.

В том случае если человек приобрел земельный участок с недостроенным жилым домом, гражданин может получить вычет лишь тогда, когда у него на руках будет свидетельство право собственности не только на земельный участок, но и на жилой дом. Расходы, которые будут понесены на строительство недостроенного жилого дома, и расходы на приобретение земельного участка можно будет суммировать в общие затраты.

Льгота распространяется только на жилые строения. Если человек купил садовый участок с домом, потребуется получить заключение, что он является жилым. В ином случае вычет будет распространятся только на участок.

Перечень документов

Для оформления налогового вычета потребуется предоставить в отделение Федеральной налоговой службы следующие документы:

  • документ, удостоверяющий, что данный дом или дача является собственностью;
  • справка о том, что налогоплательщик заплатил положенную сумму в пользу государства;
  • заполненное заявление;
  • справка с места работы;
  • ксерокопия паспорта;
  • копия ИНН;
  • документ, в котором указан расход на приобретение недвижимости.

Образец справки о доходах по форме 2-НДФЛ тут.

Как составить заявление?

Существует возможность подачи заявления с просьбой предоставить налоговый вычет в том же году, в каком была совершена сделка купли-продажи. Однако подать это заявление можно и позднее – в течение трех лет с момента совершения налоговой операции.

Образец заявления на получение налогового вычета тут.

Заявление составляется в соответствии с требованиями федеральных законов и Налогового кодекса РФ.

Когда будут перечислены средства?

Сумма налогового вычета составляет 13% от общей суммы покупки, если последняя не превышает 2000000 рублей. Соответственно, фактическая сумма, которую имеет право получить гражданин, равна 260000 рублей.

Вычет гражданин может получать по одному из двух вариантов:

  1. Возврат будет предоставлен через работодателя. Организация перестанет списывать с зарплаты гражданина подоходный налог, предоставляя всю положенную сумму в полном объеме. Для получения льготы нужно обратиться в ФНС и взять уведомление. Его нужно передать работодателю. Действие необходимо совершать каждый год вплоть до момента, когда вся сумма будет выплачена.
  2. Получение единовременной выплаты. За деньгами нужно обращаться через год, после покупки дачи. Гражданину предстоит составить декларацию и написать заявление. Если его одобрят, деньги перечислят на счет заявителя. Однако процедура оформления и рассмотрения может занять несколько месяцев.

Способ вычета налогоплательщик может выбрать самостоятельно.

На видео об оформлении имущественного вычета

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-dachi/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.