Налоговые льготы для многодетных семей 2020

Содержание

Налоговые льготы для многодетных семей в 2020 году – Все о финансах

Налоговые льготы для многодетных семей 2020
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Многодетные семьи помогают улучшить демографическую ситуацию в стране, между тем именно они испытывают часто финансовые трудности.

Понимая это, государство делает все, чтобы снизить нагрузку на их семейный бюджет, а одной из форм помощи являются налоговые льготы для многодетных семей.

Такую помощь они получают из федерального бюджета и на местном уровне, но прежде чем говорить о размерах помощи, надо понять, какие семьи считаются многодетными, и кто, соответственно, может на нее претендовать.

Что входит в понятие многодетная семья

В каждом регионе по-разному относятся к семейным ценностям, различаются также демографическая ситуация и культура. Поэтому и определение многодетная семья в разных округах и районах страны разное.

Как правило, это понятие закрепляется в региональном законодательстве, а для примера возьмем Москву, где до сих пор действует закон №60 от 2005 года.

Согласно положениям закона о социальной поддержке семей с детьми, проживающих в столице, многодетной считается семья, насчитывающая 3-х и более детей.

Претендовать на поддержку государства могут семьи, в которых младшему ребенку еще не исполнилось 16 лет, хотя возрастные ограничения могут изменяться.

Так, на помощь государства до 18-летнего возраста могут также рассчитывать «ячейки общества», в которых ребенок получает полное среднее образование или продолжает образование на очном отделении высшего учебного заведения.

При этом закон не видит разницы между родными и усыновленными детьми, не берутся в учет только несовершеннолетние дети, чьи родители имеют ограниченные права или лишены родительских прав.

Что собой представляет налоговый вычет

Каждый россиянин, работающий официально, независимо от возраста и пола, вынужден платить налог на доход с физических лиц (НДФЛ), предусмотрены законом и другие налоговые выплаты.

Между тем, некоторым категориям граждан государство облегчает налоговое бремя, касается это и многодетных семей, которые могут рассчитывать на получение налогового вычета.
НДФЛ за работодателя выплачивает работодатель, путем вычета необходимой суммы из заработной платы.

В следующем году работники, имеющие право воспользоваться льготой, могут вернуть часть средств, но это не означает, что деньги поступят в полном объеме на счет, хотя и такая возможность есть, если вычет оформляется непосредственно в налоговом органе.

Что касается работодателей, то они чаще всего сокращают сумму взимаемого налога, до момента, пока не будет достигнута максимальная сумма. Это и есть налоговый вычет, на который могут рассчитывать многодетные, остается выяснить. Как его правильно оформить, и какие документы могут понадобиться.

Какие льготы по налогам предусмотрены семьям с детьми

Помимо того, что россияне, работающие «по-белому» платят налог с доходов, владельцы транспортных средств вынуждены платить транспортный налог. Не стоит также забывать о налогах на недвижимое имущество, включая земельные участки.

Между тем, средства передвижения есть не у всех, не всегда в собственном владении есть объект недвижимости, а платить налог с доходов обязаны все. Включая членов многодетных семей.

Поэтому государство, согласно положениям статьи 218-й Налогового кодекса РФ, предоставляет многодетным семьям налоговый вычет по НДФЛ за каждый месяц отчетного периода:

  • на первого ребенка – 1 тыс. 400 рублей;
  • на второго ребенка – 1 тыс. 400 рублей;
  • на третьего и каждого следующего ребенка – 3 тыс. рублей;
  • на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет, на учащегося/студента очной формы обучения, в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом 1 и 2 группы – 12 тыс. рублей.

Льгота распространяется, как на родителей, включая приемных, так и на опекунов (попечителей), занимающихся воспитанием детей. Не отличаются и суммы выплат, за исключением воспитания детей-инвалидов в возрасте до 18 лет и на очное обучение инвалидов 1 и 2 групп в возрасте до 24 лет. На них государство выделяет сумму в 6 тысяч рублей.

Как производится вычет по налогу с дохода

В отличие от транспортного налога и других налоговых выплат (за исключением НДФЛ), размеры которых регулируются местными органами самоуправления, налог на доход единственный, который выплачивается непосредственно в федеральный бюджет. Поэтому его размер, как и сумма вычетов, устанавливается на государственном уровне, но в этом случае гражданин должен соответствовать определенным требованиям. Члены многодетных семей могут претендовать на налоговый вычет:

  1. если они официально трудоустроены;
  2. работают по трудовому договору;
  3. работают по контракту.

Налоговый вычет по НДФЛ рассчитан на каждого россиянина, проявляющего заботу о детях, будь то родитель или опекун, имеющего постоянный заработок и стабильно выплачивающего налог на доход.

Претендовать на помощь от государства могут оба родителя (опекуна, попечителя), а в случае, если воспитанием занимается один человек, сумма вычета увеличивается вдвое, но в этом случае должно быть документальное подтверждение гибели, факта пропажи без вести (решение суда) или справка по форме №25, подтверждающая отсутствие отца.
Это касается и случаев, если один из супругов отказался от преференции, что подтверждается справкой с места работы. Причиной отказа также могут быть отсутствие постоянного места работы, пребывание в декретном отпуске и обучения. Получить льготу можно в том случае, если в момент рождения третьего ребенка, два других наследника не достигли предельного возраста (18 или 24 года, в зависимости от ситуации).

Важно! Если работник относится к данной льготной категории, но обратился за налоговым вычетом с опозданием, финансовый отдел или бухгалтер предприятия/организации должны сделать перерасчет, но в случае, если с момента уплаты налога с дохода не прошло более 3-х лет.

За оформлением налогового вычета можно обратиться непосредственно к работодателю, а это может быть, как предприятие/организация, так и индивидуальный предприниматель. Чтобы получить льготу надо на каждого ребенка собрать пакет, состоящий из копий следующих документов (если этого требует ситуация):

  • свидетельство о рождении ребенка;
  • акт об усыновлении;
  • документ об установлении опекунства;
  • справка об инвалидности;
  • документы, подтверждающие факт прохождения обучения в Вузе или другом учебном заведении;
  • свидетельство о браке (разводе), а также справки об уплате алиментов, другие документы, подтверждающие, что второй родитель участвует (или не участвует) в воспитании ребенка.

Обычно этих бумаг хватает, чтобы претендовать на получение выплаты. В некоторых случаях для получения налогового вычета могут потребоваться и другие документы, перечень которых устанавливают местные власти. Также в обязательном порядке подается заявление установленного образца, которое помогут заполнить специалисты финотдела или бухгалтерии.

Расчет налогового вычета на НДФЛ: пример

Гражданка Иванова воспитывает с мужем троих детей, при этом она имеет постоянное место работы и имеет официальную зарплату в сумме 50 тыс. рублей. Семья признана многодетной, так как на их воспитании находится три несовершеннолетних ребенка:

  1. мальчик в возрасте 3-х лет;
  2. девочка 8 лет – инвалид по зрению;
  3. мальчик 11 лет, не имеющий проблем со здоровьем.

За первого ребенка сумма преференции составляет 1 тыс.400 рублей за воспитание дочки инвалида положено 12 тысяч, плюс 1 тыс. 400 рублей за второго ребенка, еще 3 тысячи рублей причитается третьему ребенку.

Это означает, что налоговый вычет налагается на сумму 1400+1400+3000+12000=17800 руб. Учитывая полученную зарплату, формула для расчета налога на доход выглядит следующим образом: (50000-17800)х13%=4186 рублей. Таким образом, гр-ка Иванова должна получить в день зарплаты 45 тыс. 814 руб.

Если бы не налоговый вычет, сумма на руки была бы меньше – 43 тыс. 500 руб.

На какие региональные налоговые льготы могут рассчитывать многодетные семьи

Как уже было сказано выше, многодетные семьи, как и другие граждане России, вынуждены платить другие налоги, при этом сумму выплат устанавливают чиновники на местном уровне. В некоторых случаях семьи, воспитывающие трех и более детей, от налоговых выплат освобождаются, иногда они получают налоговые вычеты. Рассмотрим, на что можно рассчитывать при уплате региональных сборов.

Налога на землю

Многодетные семьи могут рассчитывать в этом случае на 50-процентную скидку по оплате этого налога, также может быть снижена налоговая база (путем снижения кадастровой стоимости), собственник также может быть полностью освобожден от налоговой выплаты.

К примеру, в Краснодарском крае многодетные налог на землю не платят, но если речь идет о строении определенной площади (не более 1000 «квадратов»).

В Москве, где земля стоит дорого, родители, воспитывающие 3-х и более детей, налоговая база может быть снижена на 1 миллион рублей, а во многих подмосковных городах она снижается наполовину, но это касается только случаев, когда величина дохода на каждого члена семьи меньше установленной местными законодательными актами.

Налог на транспортное средство

Многодетные семьи, имеющие транспортное средство, могут быть освобождены от уплаты налога в случае наличия определенной мощности (устанавливается местными властями), но это касается только одного транспортного средства.

На Кубани, к примеру, от уплаты освобождены те, кто имеет авто мощностью менее 150 «лошадей». В Москве такая льгота применяется к одному из родителей, не учитывая мощность автомобиля или автобуса, а в республике Татарстан, к примеру, родители платят половину от установленной суммы.

Подтверждать право на льготу постоянно не надо, а действует она до продажи авто или прекращения статуса многодетной семьи.

Налог на имущество

Владельцы недвижимого имущества также уплачивают часть из собственных доходов в казну, при этом семьи, в которых воспитывается много детей, могут также рассчитывать на послабление налогового бремени.

В некоторых регионах семья может не оплачивать налог за содержание сразу трех объектов недвижимости, относящихся к разным типам (гараж, садовый домик и квартиру, к примеру).

К слову, в каждом регионе правила налогообложения отличаются, а узнать, какие именно льготы по уплате налога на имущество, можно обратившись в городскую (районную) администрацию.

Прочтите также: Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 5,00 из 5)
Загрузка…  Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:
 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/nalogovye-lgoty-dlya-mnogodetnyh-semej

Налоговые льготы многодетным семьям: подробно

Налоговые льготы для многодетных семей 2020

В Российской Федерации официально числится свыше 1 миллиона многодетных семей, а количество родителей, опекунов или усыновителей, воспитывающих трех и более несовершеннолетних детей, постоянно увеличивается.

Государство большое внимание уделяет вопросу увеличения рождаемости, поэтому всячески заботится о многодетных семьях.

О том, как это происходит, можно узнать, ознакомившись с положениями закона ФЗ-№138 «О многодетных семьях», в который в 2020 году было внесено ряд важных поправок. В частности введены налоговые льготы.

Кто может претендовать на налоговые льготы

Налоговая льгота – это преференция, которую государство дает при оплате налогов определенным категориям граждан. В число льготников входят пенсионеры, военнослужащие, ветераны, участники боевых действий и дети, оставшиеся без попечения взрослых, но особого внимания занимают многодетные семьи, улучшающие демографическую ситуацию в стране.

На получение налоговых льгот могут рассчитывать семьи, воспитывающие трех и более детей в возрасте до 18 лет, причем это касается не только физических родителей, рассчитывать на снижение налогового бремени могут также опекуны и усыновители. Исключением являются дети, получающие высшее образование – в этом случае государство берет на себя часть издержек многодетной семьи по достижении студентом 24-летнего возраста.

Перечень налоговых пошлин и льготы для членов многодетных семей

В России существует большое количество налоговых выплат, причем их взиманием занимаются заинтересованные органы на разном уровне. В этой связи налоги разделяются на федеральные, региональные и местные, а это означает, что величина налоговой пошлины, как и правила предоставления льгот, рассматривается на уровне муниципалитета или целого региона.

Так происходит и с налоговыми льготами для многодетных семей, которые имеют разные права в зависимости от установленных органами местного самоуправления правил. Рассмотрим основные налоговые выплаты и льготы, предоставляемые членам многодетных семей.

Льгота при уплате НДФЛ

Если оба родителя (усыновителя или опекуна) работают, они могут рассчитывать на компенсацию части налога с доходов физлиц (НДФЛ) при условии подачи декларации по форме 3-НДФЛ. Это обязательная выплата для всех работающих россиян, перечисляет необходимую сумму работодатель.

Претендовать на льготу могут оба работающих родителя, при этом сумма госпомощи удваивается, если в семье только один родитель, или от льготы второй родитель отказался.

Подтверждением отказа может служить соответствующее заявление.

НДФЛ – федеральный налог, который регламентируется положениями гл. 23 Налогового кодекса.

В измененном в 2016 году варианте Налогового кодекса (ст. 218) предполагается, что ежемесячная льгота на родителя, воспитывающего одного или двух детей, составляет 1400 руб. При рождении третьего ребенка сумма увеличивается до 3 тыс. руб. (на каждого несовершеннолетнего члена семьи). До 12 тыс. руб. увеличивается размер помощи, если в семье воспитывается ребенок-инвалид.

Налог на транспортные средства

Автомобиль уже давно не роскошь, а средство передвижения, а для многодетной семьи это хорошее подспорье и помощь по хозяйству.

Согласно положениям ФЗ-№138, нормам Налогового кодекса, указам Правительства и муниципальным нормам, транспортный налог направляется в местный бюджет, поэтому и размер льгот устанавливается органами местного самоуправления, и отличается в разных муниципалитетах:

  • полностью освобождены от уплаты транспортного налога только многодетные семьи, проживающие в Ростове.
  • на Кубани и в Алтайском крае величина налоговой пошлины снижается на 50%.
  • в СПб действуют свои правила, а льгота распространяется только на семьи, в которых воспитывается 4 и более детей, есть также ограничение по мощности двигателя, а не распространяется льгота на авто мощнее 150 «лошадок».
  • в Москве и МО не платит транспортный налог только один владелец автомобиля, второе и каждое последующее ТС облагается налогом на общих основаниях.

В других городах и районах России действуют свои правила, и не исключено, что вам будет отказано в льготе по причине того, что это просто не предусмотрено.

Если же налоговая пошлина оплачивается частично или полностью из средств местного бюджета, заявить об этом достаточно один раз.

Специалисты налоговой администрации будут продлять льготу автоматически, пока многодетная семья не лишится машины или дети не повзрослеют.

Льгота при уплате земельного налога

Налог на землю относится к региональным налогам, поэтому решение о размере помощи и основаниях для предоставления помощи решают руководители краевых и областных администраций.

Правила налогообложения также могут меняться существенно: на Кубани многодетные семьи, к примеру, полностью освобождены от уплаты земельного налога, в Москве и СПб налоговая льгота действует только на одного взрослого члена семьи.

Руководители Саратовской области приняли решение распространять налоговую льготу только на площадь 1 тыс. «квадратов», поэтому уточнить возможность получения преференции и размер льготы необходимо заранее в налоговой администрации региона проживания.

Налоговая льгота на недвижимость

Согласно положениям ст. 407 НК России, россияне, владеющие объектом недвижимости, обязаны выплачивать налог на недвижимость.

Федеральным законодательством льгота для многодетных семей не предусмотрена, поэтому вопрос о сумме пошлины и размере помощи решается на региональном уровне, так как налог на недвижимость считается региональным.

В этом вопросе отличились кубанские, нижегородские и новосибирские налоговики, полностью освободившие многодетные семьи от уплаты имущественного налога.

Как оформить налоговую льготу

Чтобы реализовать возможность получить налоговую льготу, один из родителей (усыновителей, опекунов) должен обратиться в налоговый орган по месту жительства и предоставить пакет необходимых документов.

Он включает в себя паспорт, свидетельства о браке и рождении всех детей, а в случае установления опекунства или усыновления, документы, подтверждающие этот факт. Понадобится также удостоверение многодетной семьи и справка о признании ее членов малоимущими (если таковая присутствует).

Помимо оригиналов понадобятся и копии документов (за исключением заявления).

В случае если оформляется льгота на транспортный налог, понадобятся также документы на автомобиль, а его данные надо внести в текст заявления.

Подать документы можно лично, отправить их по почте с уведомлением, через доверенное лицо, чьи полномочия подтверждает нотариально заверенная доверенность, или через личный кабинет на сайте ФНС.

Новое

Многодетные семьи смогут в 2020 году получить налоговые льготы, распространяемые на налоги за 2019 год.

Для расчета налога на квартиру теперь учитываются квадратные метры, а по новым правилам, утвержденным Госдумой 2 апреля, платить налог за недвижимость площадью 35 «квадратов» многодетные семьи не будут.

Также законодатели решили освободить от уплаты земельного налога обладателей участков площадью 6 соток. Коснулись изменения и транспортного налога. Не будут теперь платить налоги владельцы весельных и моторных лодок мощностью до 5 «лошадок».

(15 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://fedzakon.ru/finansy/nalogovye-lgoty-mnogodetnym-semyam

Транспортный налог для многодетных семей в Москве в 2020 году

Налоговые льготы для многодетных семей 2020

Многодетным семьям в Москве и области предоставляются льготы по уплате транспортного налога. После внесения поправок в Закон от 09.07.2008 №33 они получили возможность и вовсе не платить его.

Однако для освобождения от уплаты нужно соблюсти несколько условий, о которых будет рассказано далее.

Рассмотрим, какие семьи считаются многодетными, какой транспортный налог в Москве и Московской области, в каком размере предоставляется льгота, как подать заявление об освобождении от налога через МФЦ или личный кабинет налогоплательщика.

Кто считается многодетной семьей?

Многодетная семья – это семья, в которой воспитывается три и более несовершеннолетних ребенка. Они могут быть как родными, так и усыновленными – биологическое родство в данном случае роли не играет.

Как только младшему исполняется 16 лет, родители лишаются льготного статуса.

Исключение – продолжение обучения ребенка в школе: в такой ситуации льготный статус продолжает действовать, но до тех пор, пока он не получит аттестат или не достигнет 18 лет.

Статус многодетной семьи подтверждается удостоверением, которое выдается в Соцзащите. Также его можно оформить через МФЦ. 

Документ не выдается родителям, если их дети:

  • Находятся в семье по договору опеки: опекунство не дает право на привилегии, опекуны не приравниваются к родителям с юридической точки зрения;
  • Переданы в государственные или муниципальные организации на обеспечение;
  • Воспитываются на основании договора о приемной семье.

Также льготный статус не оформляется в отношении граждан, лишенных или ограниченных в родительских правах.

Если у вас уже есть удостоверение многодетной семьи, вы можете заняться оформлением всех полагающихся льгот.

Льготы по транспортному налогу многодетным в Москве

Раньше многодетные семьи освобождались от уплаты транспортного налога лишь на автомобили мощностью до 250 л.с. Теперь указанные ограничения отменены. Сейчас привилегии предоставляются одному из родителей, на которого зарегистрировано транспортное средство, безо всяких лимитов.

Не придется платить налог за следующие виды транспорта:

  • Легковые автомобили, мотоциклы;
  • Мотороллеры, грузовые автомобили, автобусы.

Льгота не действует в отношении водного, воздушного транспорта, мотосани и снегоходы – за них налог платить придется. Также она не распространяется на роскошные автомобили, при расчете налогов за которые применяется повышающий коэффициент в соответствии со ст. 362 НК РФ.

Какие ставки применяются для транспорта, подлежащего налогообложению:

Снегоходы
до 50 л.с.25
от 50 л.с.50
Воздушные суда
Самолеты с реактивными двигателями200
Самолеты и вертолеты с двигателями200
Другие воздушные суды без двигателей2000
Катера и моторные лодки
До 100 л.с.200
От 100 л.с.400
Гидроциклы
До 100 л.с.250
Свыше 100 л.с.500
Несамоходные суда200

Обратите внимание! Выше указаны ставки в рублях за 1 л.с.

Рассмотрим на практическом примере, как будет рассчитываться налог в данном случае:

У многодетной семьи есть снегоход мощностью 12 л.с. Льгота на данный вид транспорта не распространяется, поэтому родителю, на которого он зарегистрирован, нужно заплатить следующую сумму:

12 х 25 = 300 руб.

Если бы мощность снегохода превышала 50 л.с., размер налога был бы другим:

51 х 50 = 2 550 руб.

Кому еще предоставляются льготы?

Помимо многодетных семей, в Москве от уплаты транспортного налога освобождены следующие категории физических и юридических лиц:

  • Организации, занимающиеся городскими пассажирскими перевозками, кроме такси;
  • Герои СССР, РФ, а также лица, награжденные Орденом Славы;
  • Ветераны ВОВ, боевых действий;
  • Инвалиды 1 и 2 групп;
  • Один из попечителей или опекунов ребенка;
  • Владельцы автомобилей мощностью до 70 л.с.;
  • Участники ликвидации аварии на ЧАЭС;
  • Опекуны инвалидов с детства;
  • Компании, являющиеся резидентами особых экономических зон.

Важно учитывать, что при наличии сразу двух оснований для освобождения от налога на транспорт, можно использовать только одно из них. Например, если многодетный родитель является инвалидом, нужно оформлять льготу либо по удостоверению многодетности, либо по справке об инвалидности.

Льготы по транспортному налогу многодетным в Московской области

В отличие от Москвы, где многодетным предоставляется полное освобождение от налога на транспорт, для льготников из Московской области предусмотрены ограничения. Они могут не платить сбор лишь в том случае, если мощность автомобиля не превышает 250 л.с. Если двигатель машины рассчитан на более чем 250 л.с., расчет ведется от количества «лошадей» после превышения. 

Например:

У многодетной семьи есть машина на 300 л.с. До 250 л.с. налог не взимается, но за разницу между реальной мощностью и 250 л.с. сумму платить придется. Она рассчитывается от 50 л.с.

Льгота на автомобили стоимостью свыше 3 000 000 руб. не распространяется – к ним при налогообложении применяется повышающий коэффициент.

Что касается мотоциклов, мотороллеров, автобусов, тракторов, то для них ограничения не устанавливаются – многодетные владельцы такой техники полностью освобождены от налогообложения.

Ставки по транспортному налогу в Московской области

В Московской области ограничения по мощности автомобильных двигателей все же есть, поэтому при наличии машины от 250 л.с. придется платить по 150 руб. за каждую «лошадь».

Пример:

В семье льготников есть автомобиль мощностью 350 л.с. За него уплачивается следующий налог:

350 – 250 (количество л.с., на которое база уменьшается) = 100.

100 х 150 = 15 000 руб. – итоговая сумма к уплате.

Если бы не льгота, пришлось бы платить гораздо больше:

350 х 150 = 52 500 руб.

В отношении остальных транспортных средств, на которые льгота не распространяется, действуют следующие ставки:

Снегоходы и мотосани
До 50 л.с.25
От 50 л.с.50
Водный транспорт
Моторные лодки, катера до 100 л.с.100
Катера и моторные лодки от 100 л.с.200
Гидроциклы до 100 л.с.250
Гидроциклы от 100 л.с.500
Воздушный транспорт
Вертолеты и иные суда с двигателями250
Самолеты с реактивными двигателями200
Иной воздушный транспорт без двигателей (за единицу транспортного средства)_2000

Как многодетной семье оформить льготу по транспортному налогу: пошаговая инструкция

Льготники в Москве могут подать заявление для освобождения от налога на транспорт несколькими способами:

  • Лично в ИФНС по месту регистрации автомобиля;
  • В МФЦ;
  • Через личный кабинет на сайте ИФНС, воспользовавшись аккаунтом на «Госуслугах».

Для личного обращения в налоговую службу нужно действовать следующим образом:

  1. Соберите все документы и подайте в ИФНС. Рекомендуется предварительно записаться на прием.
  2. Получите уведомление о принятии документов от сотрудника ИФНС.
  3. Получите итоговое решение по вашему обращению в течение 10 дней.

Если льгота будет назначена, вас оповестят письменно или направят уведомление по электронной почте. Если уведомление не пришло, вы можете позвонить в инспекцию и уточнить результат там.

Альтернативный вариант – обращение в ближайшее отделение МФЦ. Процедура оформления льготы будет выглядеть точно так же, как и при посещении ФНС.

Образец заявления

Заявление заполняется по форме, утвержденной Приказом ФНС от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@.

Для заполнения понадобятся следующие данные:

  • Ф.И.О., адрес регистрации льготника, паспортные данные;
  • Реквизиты удостоверения многодетности, на основании которого предоставляется льгота;
  • Сведения о транспортном средстве: марка, модель, цвет, год выпуска, мощность, госномер, VIN;
  • Серия и номер СТС;
  • Срок предоставления льготы;
  • ИНН, контактный номер телефона.

Также вверху второй страницы нужно поставить галочку напротив конкретного вида транспортного средства, на который должна быть предоставлена льгота.

Скачать заявление о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу

Документы

При обращении в ИФНС понадобится:

  • Заявление по установленной форме;
  • Паспорт заявителя;
  • Удостоверение многодетности;
  • ПТС и СТС.

Подача заявления через личный кабинет налогоплательщика

Если у вас есть подтвержденный аккаунт на «Госуслугах» или логин и пароль от личного кабинета налогоплательщика, вы можете использовать для подачи заявления его:

  1. Пройдите авторизацию.
  2. Перейдите в раздел «Жизненные ситуации».
  3. Кликните по «Подать заявление на льготу».
  4. Выберите объект, на который должна быть предоставлена льгота.
  5. Введите срок применения льготы, номер и серию удостоверения многодетности, дату его выдачи;
  6. Прикрепите отсканированную копию удостоверения.
  7. Отправьте заявление на проверку.

В течение 10 дней в кабинет вам придет электронное уведомление о результатах рассмотрения обращения.

Сроки уплаты транспортного налога

Для разных категорий налогоплательщиков устанавливаются и разные сроки уплаты транспортного налога. Физические лица обязаны уплачивать его до 1 декабря, организации – до 5 февраля года, следующего за отчетным.

За какой транспорт платить налог не нужно?

Налог не платится за весельные лодки, моторные лодки мощностью до 5 л.с., а также за иные виды транспорта:

  • Речные и морские промысловые суда;
  • Легковые автомобили, переоборудованные для инвалидов;
  • Машины до 100 л.с., полученные через Соцзащиту;
  • Пассажирские морские, речные, воздушные суда, принадлежащие компаниям-перевозчикам;
  • Автотранспорт МЧС, МВД и иных ведомств.

Также не нужно платить налог, если машина была в угоне. Однако для освобождения от уплаты придется предоставить справки из полиции.

В Москве многодетные семьи освобождаются от транспортного налога на автомобили без ограничений, а в Московской области – за машины до 250 л.с. Это позволяет сэкономить несколько тысяч рублей в семейном бюджете и направить деньги на первоочередные нужды.

Источник: https://niavto.ru/nalogi/lgoty-dlya-mnogodetnyx-semej-v-moskve/

Льгота по транспортному налогу для многодетных семей в 2020 году

Налоговые льготы для многодетных семей 2020

Статус многодетной семьи предоставляет таким гражданам ряд социальных гарантий, среди которых и налоговые скидки.

Если речь идет о транспортном налоге, то такая семья может также получить льготу и на данный вид сбора.

Но определяет это не Правительство, а региональные власти, поскольку ТН относится региональным общеобязательным платежам. И далее о том, какие льготы в разных регионах положены многодетным семьям и как их получить.

Конечно, статус многодетной семьи в каждом регионе предоставляется на основании собственно утвержденных критериев. Но в большинстве случаев – это семья, в которой воспитывается трое и более детей. При этом, как минимум, трое детей являются несовершеннолетними. И не принципиальная разница, полная ли это семья, где есть мама и папа, или в семье только один родитель.

Дополнительно требуется соблюдение ряда таких критериев:

  • все дети и их родители должны быть прописаны по одному адресу;
  • дети должны быть зарегистрированы на имя родителей, то есть должен быть официально подтверждённый документ их родства;
  • между мамой и папой должен быть заключен брак. Но допускается, чтобы данного статуса у родителей не было, тогда нужно, чтобы мама или папа имел статус одиночки. Ситуация с разводом не в счет.

При этом не важно, в каком статусе родители находятся сейчас. Например, даже разведенные супруги имеют полное право получить налоговую скидку, обратившись за помощью.

Узнать точно, а положена льгота многодетной семье и в каком размере, можно только, обратившись к региональным нормативным документам. На федеральном уровне таких льгот нет. В любом случае, право на скидку или полное освобождение имеют сразу не оба супруга, а только один из родителей, вне зависимости от количества транспортных средств в семье.

Правда, и здесь есть нюанс: к самому ТС могут выдвигаться требования, о которых нужно знать:

  1. год выпуска и срок эксплуатации;
  2. мощность;
  3. производитель.

Например, в Москве мощность ограничена 250 лош. с., где-то машина должна быть выпущена только отечественным производителем и на иномарку получить льготу нельзя.

Если в семье несколько транспортных средств и все они соответствуют установленным критериям, то семья получает право выбора. Она самостоятельно определяет автомобиль, в отношении которого будет применима скидка. На другое же ТС будет начислен сбор в полном объеме.

Не забывайте о таком важном критерии, как стоимость машины.

Например, если стоимость машины изначально выше 3 миллионов рублей или это марка, которая включена в ежегодный список Минпромторга, то тогда придется заплатить и налог на роскошь.

Это не отдельный сбор, а лишь некий коэффициент, увеличивающий транспортный сбор. Он может варьироваться от 1,1 до 3. Конечно, в таком случае во многих регионах многодетная семья будет лишена льготы.

Субъект РФ Величина льготыУсловия предоставления льготы
Алтайский край100%Легковые авто до 100 л.с, мотоциклы и мотороллеры до 45 л.с.
Амурская область100%Легковые авто до 150 л.с.
Белгородская область100%Автомобили до 100 л.с.
Брянская область50%Только для малоимущих многодетных семей. Для одного автомобиля без ограничения по мощности
Владимирская область50%Автомобили до 250 л.с.
Волгоградская область100%Автомобили мощностью до 100 л.с.
Воронежская область100%Только на автомобили, полученные в рамках социальной программы поддержки многодетных семей
Еврейская автономная область50%Автомобили до 150 л.с. (в отношении одного автомобиля, на одного из родителей)
Иркутская область100%Автомобили до 100 л.с. (или мощностью от 100 до 125 л.с., если автомобилю более 7 лет)
Калужская область100%Авто до 200 л.с. (при этом не должно быть неоплаченных налогов)
Кемеровская область100%Авто до 150 л.с. и мотоциклы с мощностью не более 35 л.с.
Кировская область50%Авто до 150 л.с., мотоциклы до 35 л.с. (если доход многодетной семьи не выше минимального прожиточного минимума в регионе)
Костромская область50%Авто до 150 л.с. (если в семье 5 и более детей, при этом ее доход ниже величины прожиточного минимума в регионе)
Краснодарский край100%Авто до 150 л.с.
Красноярский край90%Авто до 150 л.с. и мотоциклы до 40 л.с.
Курская область100%Авто мощностью до 150 л.с. Льготная налоговая ставка в размере 10 рублей действует на автомобили мощностью до 150 л.с.
Ленинградская область100%Авто до 150 л.с.
Липецкая область100%Автомобили любой мощности, если в многодетной семье только один из родителей
Московская область100%Автомобили мощностью до 250 л.с. (если в семье только один родителей)
Мурманская областьЛьготные налоговые ставки1 рубль — для автомобилей до 100 л.с. и мотоциклов до 20 л.с., 1,5 рубля — авто от 100 до 150 л.с., 15 рублей — авто от 150 до 200 л.с., 32 рубля — авто от 200 до 250 л.с., 2 рубля — мотоциклы от 20 до 35 л.с., 5 рублей — мотоциклы с мощностью более 35 л.с.
Нижегородская область100%Авто до 150 л.с. и мотоциклы мощностью до 36 л.с.
Ненецкий автономный округ100%Авто любой мощности (на одного из родителей)
Новгородская область50%Автомобили любой мощности
Новосибирская область100%Авто до 150 л.с., мотоциклы любой мощности
Оренбургская область100%Авто до 150 л.с. (одному из родителей)
Орловская область50%Авто до 100 л.с. и мотоциклы до 40 л.с. (одному из родителей)
Пермский край100%Автомобили до 150 л.с.
Псковская областьЛьготные налоговые ставки1,6 рублей для автомобилей мощностью до 75 л.с., 1,9 рублей для авто мощностью от 75 до 100 л.с., 2,8 рублей для авто мощностью от 100 до 150 л.с.
Республика Марий ЭлПоловина стандартной налоговой ставкиАвто мощностью до 200 л.с.
Республика Хакасия100%Автомобили любой мощности
Республика Крым100%Автомобили до 200 л.с.(только на одно ТС)
Ростовская область100%Только для автомобилей, полученных от органов социальной защиты
Рязанская область100%Мотоциклы и автомобили мощностью до 200 л.с.
Самарская область100%Авто до 100 л.с. (в отношении одного из водителей)
Саратовская область100%Любой мотоцикл или автомобиль по выбору родителей
Сахалинская область100%Любой мотоцикл или автомобиль (семья должна быть признана малоимущей, при этом у одного из родителей должно быть водительское удостоверение)
Свердловская область100%Автомобили до 150 л.с. и мотоциклы до 36 л.с. (для каждого ТС в одной из категорий, только на одного из родителей)
Ставропольский край100%Автомобили или мотоциклы мощностью до 150 л.с. В отношении автомобилей мощностью от 150 до 200 л.с. и возрастом более 7 лет размер льготы составляет 90%
Тамбовская область100%Автомобили до 150 л.с. или мотоциклы (на одного из родителей)
Тульская область100%Авто до 200 л.с. (только на один автомобиль и одному из родителей)
Ульяновская область100%Авто до 150 л.с. (на одного родителя и на один автомобиль)
Ханты-Мансийский автономный округ100%Автомобили до 250 л.с.
Челябинская областьНалоговая ставка — 1 рубль за 1 лошадиную силуВ отношении либо автомобиля мощностью до 150 л.с., либо в отношении мотоцикла мощностью до 36 л.с.
Ярославская область100%Автомобили мощностью до 100 л.с. Если автомобиль более мощный, то налог рассчитывается по налоговой ставке, принятой для автомобилей мощностью не более 100 л.с.
Москва100%Автомобили или мотоциклы с любой мощностью (в отношении одного ТС одному из родителей)
Санкт-Петербург100%Транспортные средства до 150 л.с. (если в семье 4 или более детей, только на одно ТС)
Севастополь100%Автомобили мощностью до 200 л.с. Скидка в размере 50% предоставляется и на второй автомобиль, если его мощностью не превышает 100 л.с.

В столице многодетным семьям предоставляется полное освобождение от ТН. Право распространяется только на один автомобиль, который не признается налогооблогаемой базой. Заявить о таком праве может только один из родителей. Одновременно два супруга не могут получить льготу на два разных автомобиля.

https://www.youtube.com/watch?v=NzeUB8lMW-U

При этом нет никаких ограничений относительно мощности самого автотранспорта. Правда, если в такой семье есть снегоходы, водные виды транспорта и т.д., то в любом случае сбор придется заплатить по общепринятому регламенту.

Все многодетные семьи в Московской области также не лишены права на льготу. Она предоставляется в 100% размере, то есть семья ничего не платит в бюджет при условии нахождения в ее собственности 1 машины.

Если же во владении несколько автомобилей несколько, то алгоритм начисления льготы подобен:

  • скидка предоставляется одному супругу;
  • семья самостоятельно выбирает то ТС, в отношении которого будет применима льгота.

Но здесь важно: мощность льготного транспорта не должна превышать 250 лош. с., а также его оценочная стоимость не должна быть более 3 миллионов рублей.

Многодетные семьи властями Ленинградской области внесены в категорию тех, кто может не платить транспортный налог. Но при условии, что такое авто по мощности не превышает 150 лош.с.

Если же мощность больше, то вне зависимости от статуса, заплатить в бюджет придется. По всему региону и самому Санкт-Петербургу правила едины. Скидку в полном объеме вправе оформить только один из родителей или усыновителей.

Право предоставляется также опекунам и попечителям.

Но здесь очень важный момент: в самом Санкт-Петербурге многодетной семьей считается та семья, в которой на момент обращения воспитывается четыре несовершеннолетних субъекта. Это главная особенность. Семьи же стремя несовершеннолетними получить дотацию не смогут.

Чтобы ФНС смогла применить льготу, о ней она должна знать. Поэтому семья в лице одного из родителей должна самостоятельно обратиться за помощью. Для этого нужно подать заявление. Его бланк представлен на сайте ФНС. Документ может быть предоставлен лично или по почте.

Главное – это приложить к заявлению копию документа, подтверждающего статус многодетной семьи (такой документ предоставляется не во всех регионах; если его нет, то не нужно). Заявление заполняется от руки или набирается от компьютера.

Для его заполнения достаточно паспортных данных, номера и серии удостоверения.

Таким образом, многодетные семьи в РФ имеют возможность не платить транспортный налог за один автомобиль, который в среднем по мощности не превышает 150 лош.с. Но о своем вправе семья должна заявить и сделать это может только один из родителей. При наличии нескольких ТС придется платить сбор за другие автомобили.

Источник: https://auto-pravda.online/nalogi/274-lgota-po-transportnomu-nalogu-dlya-mnogodetnyh-semey.html

Налоговые льготы для многодетных семей в 2020 году – Портал юридической поддержки населения

Налоговые льготы для многодетных семей 2020
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Налоговые льготы многодетным семьям – одна из форм государственной поддержки данной категории населения. Это объясняется размерами доходов большинства из них и финансовыми расходами, необходимыми на содержание.

Когда семья признается многодетной

Принято считать, что статус многодетности присваивается семье или родителю, воспитывающему 3-х и более детей. На самом деле его получение зависит от демографической ситуации в регионе проживания. Например, во Владимирской области многодетной считается семья, в которых от 4-х детей, в Читинской – от 5 детей.

При учете количества учитываются только несовершеннолетние, за исключением следующих случаев:

  • обучение на очном отделении высшего или среднего профессионального учреждении на дневной форме;
  • служба в армии по срочному контракту.

В первом случае льгота предоставляется ребенку до достижения им 23 лет, во втором – до окончания срока службы.

Обратите внимание! При предоставлении льгот учитываются как родные, так и приемные дети, при условии официального усыновления. При подаче заявления необходимо представить документы, подтверждающие статус несовершеннолетних (свидетельства о рождении либо бумаги по усыновлению или оформлению опекунтва).

Кто может рассчитывать на преференции

Заявление на предоставление льгот может подаваться:

  1. супруги, проживающие вместе и ведущие общее хозяйство;
  2. разведенные родители, при условии регулярной уплаты алиментов;
  3. опекуны, оформившие свой статус официально;
  4. усыновители.

Налоговые льготы для многодетных семей — виды

Государство считает приоритетным поддержку многодетных семей, поэтому для них действуют различные льготы, в том числе, налоговые. Список преференций периодически пополняется, поэтому следует внимательно следить за обновлениями законодательных актов, чтобы максимально защитить свои права.

Уплата подоходного налога

Наличие детей уменьшает сумму заработка, облагаемого налогом. При этом, налогоплательщик не получает денежные средства на руки, льгота отражается на его заработной плате, которая увеличивается за счет освобождения от налога.

Для многодетных родителей размер дохода, не облагаемого НДФЛ, увеличен, он составляет 3000 рублей за третьего и каждого последующего ребенка, тогда как для первых двоих установлено по 1400 рублей.

Например, если начисление многодетной матери, у которой четверо детей, составляет 30 тысяч рублей, налогом будет облагаться только 21600 рублей (из суммы заработка вычитается по 1400 за первых двоих и по 3000 за третьего и четвертого ребенка). В результате такого льготного исчисления, заработная плата, получаемая на руки, значительно увеличивается. Многодетной матери выдадут 27244 рубля, тогда как бездетному коллеге с таким же окладом – 26100 рублей.

Налоговый вычет

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета в ряде случаев: при покупке недвижимости, оплате образования, лечения и т.д. В данном случае также предусмотрена льгота для многодетных семей – размер компенсации увеличивается в 2 раза, если:

  1. у детей только один родитель;
  2. есть и отец и мать, но один из них отказался от вычета.

Вычет можно получить за последние 3 года, при условии, что в течение этого времени регулярно уплачивался НДФЛ.

Налог на землю

На федеральном уровне установлено, что размер земельного налога многодетной семьи уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 кв. м участка (п. 6.1 ст. 391 НК РФ). Однако с 2019 года региональные власти могут дополнять данную льготу, увеличивая категории получателей или устанавливая дополнительные преференции.

Например, в Краснодарском крае многодетные семьи полностью освобождены от уплаты земельного налога, а в Москве размер взноса уменьшается для одного из родителей.

Таким образом, точный порядок получения данного виды преференции следует уточнять в муниципалитете.

Транспортный налог

Также устанавливается регионами самостоятельно.

Например, в столице от уплаты данного вида налогового взноса полностью освобождается один из супругов.

После оформления преференции, ее не нужно подтверждать. Она действует до потери статуса многодетности либо до продажи транспортного средства.

Имущественный налог

При оплате налога на имущество, многодетные родители также могут рассчитывать на определенные льготы. На федеральном уровне это уменьшение налоговой базы на величину кадастровой стоимости:

  • 7 кв. м. если речь идет о частном доме;
  • 5 кв. м. для квартир в многоэтажных домах.

При наличии права собственности на несколько объектов недвижимости, преференция предоставляется только на один из них по выбору налогоплательщика.

Преференция может быть дополнена на региональном уровне.

Так, от имущественного налога полностью освобождаются многодетные семьи в Нижнем Новгороде, Новосибирске, городах Краснодарского края.

Как получить преференцию

Для оформления льготы необходимо обратиться в отделение налоговой службы по месту регистрации и написать заявление.

СКАЧАТЬ Заявление на налоговые льготы (образец)

К заявлению нужно приложить:

  1. свидетельства о рождении детей;
  2. справку об инвалидности (если присвоена группа);
  3. справка с места учебы о зачислении на дневное очное отделение;
  4. свидетельство о регистрации брака или его расторжении;
  5. справка о выплате алиментов (при наличии);
  6. документы, подтверждающие право на конкретный тип льготы.

В последнем случае это могут быть документы на транспортное средство (ПТС, СТС), выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности на недвижимость и т.д.

Ходатайство о предоставлении налоговых льгот может быть подано в налоговую службу лично либо направлено через официальный сайт или почту (заказным письмом с уведомлением о вручении).

На рассмотрение заявления и принятия решения о предоставлении льготы отводится 1 месяц.

Чтобы знать все права многодетного родителя рекомендуется регулярно проверять список льгот, положенных данной категории населения. Информацию можно получить в местной администрации путем личного визита либо онлайн – на сайте ФНС.

Прочтите также: Бесплатная парковка для многодетных семей в России

(10 5,00 из 5)
Загрузка…  Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:
 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseolgotah.ru/facilities/nalogovye-lgoty-dlya-mnogodetnyh-semej

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.